Supervisamos el cumplimiento fiscal con énfasis en la precisión, la capacidad de defensa y la alineación con las estrategias de planificación. Nuestro trabajo está diseñado para resistir el escrutinio e integrarse a la perfección con esfuerzos de asesoría más amplios.
Preparación y revisión de declaraciones de impuestos federales y estatales complejas
Declaraciones internacionales (Ej., Formularios 5471, 8865, 8858, 5472, 8621, 8938, 3520, FBAR, etc.)
Cumplimiento fiscal corporativo y de sociedades (partnerships)
Gestión de notificaciones del IRS y estatales
Revisión de riesgos de cumplimiento e identificación de problemas
Coordinación con los equipos contables del cliente y asesores externos
Asesoramiento continuo vinculado a las posiciones de declaración
CONOCE TODOS NUESTROS SERVICIOS
La planificación fiscal consiste en diseñar una estrategia para minimizar legalmente los impuestos, mientras que el cumplimiento fiscal consiste en reportar y presentar correctamente la información para que esas posiciones puedan sostenerse ante una revisión del IRS. Ambas son necesarias y deben estar coordinadas. La planificación sin un cumplimiento sólido es frágil, y el cumplimiento sin planificación puede hacer que se pierdan oportunidades fiscales. OCP Tax Law alinea directamente el cumplimiento con las posiciones de planificación de sus clientes para que todo sea consistente y defendible.
La presentación tardía, el pago tardío y la información incorrecta pueden generar sus propias sanciones del IRS, además de intereses. Los incumplimientos relacionados con reportes internacionales, como no presentar un FBAR o un Formulario 8938, pueden ser especialmente graves. La buena noticia es que las sanciones con frecuencia pueden reducirse o eliminarse mediante argumentos de causa razonable o programas de alivio cuando el asunto se maneja correctamente. OCP Tax Law ayuda a sus clientes a abordar problemas de cumplimiento de manera temprana para evitar una exposición financiera innecesaria.
Por lo general, un error se corrige presentando una declaración enmendada, pero antes de hacerlo conviene que un profesional evalúe si el error genera algún tipo de exposición, especialmente cuando involucra ingresos o cuentas en el extranjero. En algunos casos, un programa formal de divulgación puede ser una alternativa más segura que una simple enmienda. OCP Tax Law revisa declaraciones anteriores y diseña la estrategia de corrección adecuada para evitar que la solución genere un problema mayor.
El cumplimiento fiscal internacional implica mayores riesgos porque formularios como el FBAR, el Formulario 8938 y las declaraciones relacionadas con CFC tienen sanciones importantes y sus propios plazos, y el IRS recibe automáticamente información sobre cuentas extranjeras mediante FATCA. Omitir un formulario internacional puede costar mucho más que un error en una declaración doméstica. OCP Tax Law integra los reportes internacionales dentro de un enfoque de cumplimiento diseñado para resistir una revisión.
SU ESTRATEGIA FISCAL DEBE ESTAR ESTRUCTURADA,
SER DEFENDIBLE Y ESTAR VERDADERAMENTE ALINEADA CON SUS OBJETIVOS COMERCIALES.
Un abogado de cumplimiento fiscal debe determinar primero qué debía presentar el contribuyente, qué presentó realmente y dónde existen diferencias. Los servicios de cumplimiento fiscal se vuelven más manejables cuando el trabajo comienza con un inventario y no directamente con una corrección.
La ayuda con declaraciones no presentadas puede requerir identificar años, entidades, jurisdicciones y formularios faltantes. También conviene revisar avisos, enmiendas anteriores y el estado de cumplimiento actual antes de decidir el orden de remediación.
Un abogado FBAR, abogado FATCA o abogado para reporte de cuentas bancarias extranjeras puede necesitar información sobre propiedad, saldos, ingresos e historial de presentación. Esos hechos ayudan a determinar qué obligaciones están relacionadas y qué documentación falta.
La ayuda con FATCA puede exigir reconstruir información de activos y declaraciones anteriores. Los asuntos de cuentas extranjeras también pueden involucrar varios años o entidades. Antes de corregir, resulta útil separar hechos confirmados de información todavía pendiente.
Un abogado de cumplimiento para expatriados puede necesitar coordinar residencia, ingresos, cuentas, entidades y formularios estadounidenses. La obligación de presentar un reporte no siempre resuelve por sí sola las preguntas de planificación o de controversia vinculadas al mismo contribuyente.
Cuando faltan varios formularios o años, el orden puede importar. La revisión debe conectar cada obligación con la declaración, entidad y periodo correspondiente antes de presentar correcciones separadas.
Algunos asuntos permanecen como proyectos de presentación. Otros incluyen sanciones, avisos disputados o hechos que requieren una respuesta legal más formal. OCP Tax Law puede dirigir esos conflictos a Controversia Fiscal mientras Cumplimiento Fiscal mantiene el foco en construir un expediente de presentación correcto, completo y documentado.
