La ayuda de un abogado especializado en impuestos para expatriados se vuelve necesaria en el momento en que un ciudadano estadounidense se da cuenta de algo importante: mudarse al extranjero no pone fin a sus obligaciones fiscales en Estados Unidos. Estados Unidos grava a sus ciudadanos por sus ingresos mundiales, sin importar dónde vivan. Muchas personas asumen que basta con pagar impuestos en su nuevo país. Pero no es así.
Este simple hecho genera la mayoría de los problemas legales a los que eventualmente se enfrentan los expatriados.
Por qué vivir en el extranjero no exime de las obligaciones fiscales
Ciudadanos estadounidenses y titulares de la tarjeta verde deben presentar una declaración de impuestos de EE. UU. cada año. Esto se aplica incluso si nunca han pisado el país. Los ingresos en el extranjero, las cuentas en el extranjero y planes de jubilación extranjeros Todos ellos tienen normas de divulgación específicas, además de la declaración estándar.
Es común que los expatriados no presenten sus declaraciones. Simplemente, no se conoce bien esta obligación. A diferencia de lo que ocurre cuando no se cumple un plazo nacional, las multas relacionadas con las declaraciones en el extranjero pueden ser muy elevadas, incluso cuando no se adeuda ningún impuesto adicional.
Cuándo puede ser útil contar con un abogado especializado en impuestos para expatriados
No todos los expatriados necesitan un abogado cada año. La asistencia legal cobra importancia en situaciones específicas:
- No has presentado declaraciones de impuestos en EE. UU. desde hace varios años, mientras vivías en el extranjero
- Tienes cuentas en el extranjero o planes de jubilación que nunca has declarado
- Estás renunciando a la ciudadanía estadounidense y debes abordar la cuestión de los impuestos de salida.
- Recibiste una notificación del IRS mientras vivías fuera de Estados Unidos
- No estás seguro de si los beneficios del tratado se aplican a tu situación
Cada uno de ellos sigue un procedimiento diferente. El camino correcto depende de tus circunstancias específicas.
La diferencia entre un contador y un abogado
Un contador prepara las declaraciones y calcula lo que se debe. Un abogado interviene cuando surge un riesgo legal. Esto incluye declaraciones no presentadas, cuentas no reveladas o comunicaciones del IRS sobre una falta de cumplimiento. El secreto profesional entre abogado y cliente también protege las conversaciones confidenciales de una manera que las comunicaciones con el contador no lo hacen.
Programas de ayuda: reseñas de un abogado fiscalista especializado en expatriados
El IRS ofrece procedimientos simplificados de presentación de declaraciones para los expatriados. Estos programas ayudan a los contribuyentes que desconocían sus obligaciones de presentación. Pueden reducir significativamente o eliminar las multas. La elegibilidad depende de que se demuestre que el incumplimiento no fue intencional.
Si se comete un error en esto, un caso que en principio cumpliría con los requisitos puede convertirse en uno mucho más complicado. Es importante realizar una revisión legal antes de presentar la solicitud.
Preguntas frecuentes
¿Sigo debiendo impuestos en EE. UU. si ya pago impuestos en el extranjero?
Es posible que aún tengas que presentar tu declaración. Un crédito tributario extranjero o una disposición de un tratado pueden reducir o eliminar lo que realmente debes.
¿Qué pasa si no he presentado mi declaración de impuestos de EE. UU. desde hace años mientras he estado en el extranjero?
Los procedimientos simplificados de presentación de declaraciones suelen permitir a los expatriados ponerse al día con multas reducidas. Esto se aplica cuando la falta de presentación no fue intencional.
¿Es obligatorio presentar el FBAR incluso si el saldo de la cuenta en el extranjero es pequeño?
Sí. El FBAR El umbral tiene en cuenta el valor total de todas las cuentas en el extranjero. Es más bajo de lo que la mayoría de la gente espera.
Un abogado especializado en impuestos para expatriados ofrece tanto asesoramiento legal como protección del secreto profesional. Esto ayuda a resolver problemas relacionados con declaraciones no presentadas o cuentas en el extranjero sin generar nuevos riesgos.